Вели двойную бухгалтерию и платили зарплату в конвертах. В Молдове разоблачили группировку, причинившую ущерб бюджету в особо крупных размерах

В Молдове разоблачили группу лиц, причинивших ущерб в особо крупных размерах государственному бюджету.

В период с 2017 года по настоящее время непосредственно и через подставных лиц, совместно с другими компаниями и частными лицами были нарушены требования законодательства, с целью получения прибыли от незаконного оборота. В результате уклонения от уплаты налогов и сборов в государственный бюджет в особо крупных размерах путем подделки бухгалтерской документации обвиняемые скрывали доходы, полученные от оптовой и розничной торговли товарами, в основном продуктами питания, колбасными изделиями, мясными продуктами, без учета проведенных экономических операций и выдачи платежных ведомостей.

Экономический агент осуществляет свою деятельность по импорту продуктов питания, особенно мясных продуктов, производству колбасных изделий, торговле как оптом, так и в розницу. Таким образом, произведенная продукция (колбаса) продается на территории страны за наличные деньги, а также за счет перевода. Предприятие осуществляет свою деятельность в муниципиях Кишинэу и Бэлць, где расположены офисы, производственные участки, магазины с правом продажи и их склады, холодильные склады.

В результате мероприятий по уголовному преследованию в 2018 году прокуратурой мун. Кишинев, уголовное дело за уклонение от уплаты налогов было передано в судебную инстанцию, экономический агент был наказан уголовным наказанием с уплатой штрафа в размере до 2 000 000 леев.

Впоследствии, согласно оперативной информации, было установлено, что лица, принимающие решения указанных предприятий, продолжают осуществлять свою преступную деятельность с использованием различных преступных схем путем фальсификации бухгалтерских документов и введения искаженных данных о продажах, суммах и экономических агентов, которым де-факто были реализованы.Таким образом, данные обналичивания от продаж искажаются на 50-60% от фактической суммы, то есть часть денег не декларируется в бухгалтерии, оставаясь без учета.

В результате проведенных специальных следственных мер было изъято более 1200 фальсифицированных налоговых накладных, что свидетельствует о преступных действиях и теневой деятельности экономического агента.

Таким образом, в результате проведенных процессуальных мер возбуждено еще одно уголовное дело в соответствии со статьей 11.361 пункт.(2.b) Уголовного кодекса «Изготовление, хранение, продажа или использование поддельных официальных документов» .

25 сентября с. г. полицейские под руководством прокуратуры Мун. Кишинев при поддержке офицеров «Fulger», экспертов из научно — криминалистического центра и судебной экспертизы ГИП провели обыски по 10 адресам (места жительства, склады, производственные участки и т.д.), на базовом предприятии, где закупали товар без выдачи документов о происхождении, в муниципиях Бэлць, Кагул и город Единец.

В то же время были обнаружены и изъяты денежные средства на общую сумму 30 000 леев, , информационные материалы со всей теневой бухгалтерией на 2017 год – 2019, продажа продуктов питания с истекшим сроком годности, а также преднамеренное изменение производственных данных, которые впоследствии распределяются по всей территории страны экономическим агентам на реализацию, получение ежемесячной заработной платы в конверте, а именно 50% от суммы заработной платы официально не объявлено в бухгалтерском учете, таким образом, было зафиксировано уклонение от уплаты подоходных налогов.

Проведя расчет после рассмотрения изъятых документов, было установлено, что в период 2018 года экономический агент осуществил поставки на общую сумму 47.221.800 леев, которые не были отражены в бухгалтерском учете в сумме налога, предусмотренного Налоговым кодексом, взноса обязательного государственного социального страхования или обязательного медицинского страхования, относящейся к налоговому году, превышает 100 среднемесячных зарплат по прогнозируемой экономике.

Если они будут признаны виновными, ответственным лицам грозит лишение свободы на срок до 5 лет, а юридическое лицо наказывается штрафом в размере от 500 000 до 800 000 леев, лишением права заниматься определенной деятельностью или ликвидацией юридического лица.

В настоящее время предпринимаются специальные следственные меры, необходимые для документирования дела, установления ролей фигурантов, сбора доказательств, представляющих интерес для уголовного дела.

nokta